蘋果公司本次計(jì)劃發(fā)行2020年到期的浮息債券、2020年、2022年、2025年和2045年到期的固定利率債券。根據(jù)美國SEC的文件，高盛和德意志銀行將幫助蘋果公司出售債券。
由于稅務(wù)問題，蘋果公司將大量利潤囤積在美國之外，因此它選擇發(fā)行債券來為自己的股票回購計(jì)劃提供資金。目前，美國的公司融資利率正處于歷史低位。
在2013年4月，蘋果公司出售了170億以美元計(jì)價(jià)的債券，為20年來其首次發(fā)債。蘋果的發(fā)債規(guī)模在當(dāng)時(shí)創(chuàng)下了公司債的歷史記錄。
此前提到，在2013年5月的債券銷售之前，蘋果沒有任何債務(wù)。
當(dāng)時(shí)，蘋果手握1450億美元的現(xiàn)金，但其中只有約450億美元在美國本土，另外約1000億美元現(xiàn)金被留在低稅率的海外，如果將現(xiàn)金轉(zhuǎn)移到國內(nèi)用于股東回報(bào)，蘋果公司將需要承擔(dān)相當(dāng)規(guī)模的稅收。
蘋果公司尚未透露本次發(fā)債計(jì)劃募集多少資金 ，其表示：
本次發(fā)債是為了滿足公司需要，需要包括：普通股回購、股息支付、為運(yùn)營、資本支出、收購以及償還債務(wù)提供資金。